Overwaarde verzilveren

Het verschil of een deel van de overwaarde gebruik je voor andere doeleinden bijvoorbeeld een camper of een verre reis. Je moet er hierbij dan wel rekening mee houden dat je te maken krijgt met de bijleenregeling. De belastingdienst schrijft dan voor dat als je de overwaarde niet inzet om de nieuwe hypotheek te verlagen met de volledige overwaarde dat er dan op (een deel van) de hypotheek geen renteaftrek mogelijk is. Als je € 50.000 van de overwaarde op je bankrekening zet dan is dus over de eerste € 50.000 van de hypotheek geen renteaftrek mogelijk. Dit heeft ook invloed op de leencapaciteit en dus op het maximaal te lenen bedrag. Belangrijke vraag bij deze optie is natuurlijk: Is er wel een geschikte woning te koop?

Hierbij is de volledige overwaarde belastingvrij te gebruiken. Blijf je lager dan drie jaar huren dan vervalt de bijleenregeling en ben je belastingtechnisch niet meer verplicht de overwaarde in te zetten bij een eventuele aankoop van een nieuwe woning. Hou er wel rekening mee dat je al snel in de vrije sector moet gaan huren en dat de maandelijkse huurlasten behoorlijk hoog kunnen zijn. Vaak stijgen hiermee de woonlasten en bestaat de kans dat je de volledige overwaarde moet gebruiken om de huur te kunnen opbrengen. Uiteraard heb je wel te maken met vermogensrendementsheffing als je boven de vrijstellingsgrenzen uitkomt met je vermogen. Ook bij deze optie is de vraag: is er een passende huurwoning beschikbaar?

Ook wel “sale and leaseback” genoemd. Dit gaat vaak via een commerciële partij. Je krijgt hierbij in één keer een bedrag in handen. Dit ligt vaak tussen de 70% en 80% van de waarde van de woning. Je gaat vervolgens een marktconforme huur betalen die ook aan indexatie onderhevig zal zijn. Vaak stijgen hiermee de woonlasten en bestaat de kans dat je de volledige overwaarde moet gebruiken om de huur te kunnen opbrengen. Bij een overwaarde van € 120.000 en een huur van € 1.000 ben je dan in 10 jaar door je overwaarde heen.
Uiteraard is er ook de optie dat je de woning tegen ‘waarde in verhuurde staat’ aan je kind(eren) verkoopt om deze vervolgens weer terug te huren. De kinderen kunnen dan voor koopsom een verhuurhypotheek afsluiten, of de koopsom (gedeeltelijk) schuldig blijven. De huur die je dan moet betalen dient minimaal 6% van de WOZ-waarde te bedragen om de woning bij jouw overlijden buiten sfeer erfbelasting te houden. Hoge huurlasten kunnen eventueel gecompenseerd worden met jaarlijkse schenkingen. Een eventuele bestaande hypotheek moet bij verkoop worden afgelost. De woning en een eventuele verhuurhypotheek is voor de kinderen een box 3- bezitting. De ontvangen verkoopopbrengst is box 3 vermogen.